企業去年計提10月個人社保1486.4但發放10月個人社保時多計了371.6 導致最后有借方余額371.6 一直沒有調整，導致這個月我做計提工資的那筆分錄時賬面工資的金額比實際發放的金額少了371.6 那我可以在今天這筆分錄里怎么調整呢？

田老師

職稱：會計師

2020-04-18 12:05

用紅字沖出做錯的多計了371.6個人社保

2020-04-18 12:05:18

借：管理費用貸：應付職工薪酬，借：應付職工薪酬--工資貸：其他應付款--社保，銀行存款；借：其他應付款--社保，應付職工薪酬--社保貸：銀行存款

2018-03-19 15:59:23

企業分配工資 1.借：××費用（管理/銷售等） 2.貸：應付職工薪酬——工資二、計提社保（企業部分）借：××費用（管理/銷售等）貸：應付職工薪酬——社保三、次月發放工資時 1.借：應付職工薪酬——工資 2.貸：應付職工薪酬——社保（個人部分） 3.應交稅費——應交個人所得稅 4.庫存現金／銀行存款四、上交杜保 1.借：應付職工薪酬——社保（企業部分%2B個人部分） 2.貸：庫存現金/銀行存款五、上交個人所得稅 1.借：應交稅費——應交個人所得稅 2.貸：銀行存款

2020-04-18 22:43:09

計提，和發放的工資是應發工資，

2020-04-23 08:15:19

1）計提養老、醫療、失業、生育、工傷保險（單位承擔部分）借：管理費用　　銷售費用　　研發支出　　制造費用　　生產成本　　貸：應付職工薪酬——養老保險　　應付職工薪酬——醫療保險　　應付職工薪酬——失業保險　　應付職工薪酬——生育保險　　應付職工薪酬——工傷保險　（2）計住房公積金（單位承擔部分）　　借：管理費用　　銷售費用　　研發支出　　制造費用　　生產成本　　貸：應付職工薪酬——住房公積金　（3）計提工資（應發工資總額）　　借：成本費用　　貸：應付職工薪酬——工資　　（4）發工資　借：應付職工薪酬——工資　　貸：其他應付款——社會保險費（養老、醫療、失業保險）-個人部分其他應付款——住房公積金-個人部分應交稅費——應交個人所得稅　　銀行存款（實發工資部分）　　（5）繳納社保　　借：應付職工薪酬——養老保險　　應付職工薪酬——醫療保險　　應付職工薪酬——失業保險　　應付職工薪酬——生育保險　　應付職工薪酬——工傷保險　　其他應付款——社會保險費(養老、醫療、失業保險)-個人部分貸：銀行存款　　（6）住房公積金繳費　　借：應付職工薪酬——住房公積金　　其他應付款——住房公積金-個人部分　　貸：銀行存款　　（7）繳納個人所得稅　　借：應交稅費——應交個人所得稅　　貸：銀行存款。

2018-05-31 11:20:04

精選問題

老師：公司虧損太大了，我要調增成本，比如我今年調增問

今年調增了100萬，到明年再調減回來，通常不可以的答
老師您好會計上講的四流一致中物流是指什么？是商問

你好，是的，運輸合同跟運輸發票一致。答
公抵房賬務怎么處理？問

債務人（房企）完工房產抵債：終止確認資產和債務，差額計當期損益。未完工房產抵債：先借 “應付賬款”，貸 “預收賬款” 等；交付時再結轉。債權人（施工方）取得資產：按規定確認，成本含放棄債權公允價等。未完工資產：先借 “預付賬款”，貸 “應收賬款” 。答
我們公司準備蓋廠房，前期購買的水泥鋪路應該如問

你好，這個先計入原材料，領用的時候計入長期待攤費用。答
這一題的初始投資成本不是要加商譽嗎？為什么計算問

下午好親，我看看哈答

精品久久久久久久无码,人妻办公室出轨上司hd院线,三十熟女,夜夜躁狠狠躁日日躁视频

老師：公司虧損太大了，我要調增成本，比如我今年調增問

老師您好會計上講的四流一致中物流是指什么？是商問

公抵房賬務怎么處理？問

我們公司準備蓋廠房，前期購買的水泥鋪路應該如問

這一題的初始投資成本不是要加商譽嗎？為什么計算問

在線提問累計解決 10461個問題

親愛的學員你好，我是來自會計學堂的老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

精品久久久久久久无码,人妻办公室出轨上司hd院线,三十熟女,夜夜躁狠狠躁日日躁视频

老師：公司虧損太大了，我要調增成本，比如我今年調增 問

老師您好 會計上講的四流一致中物流是指什么？是商 問

公抵房賬務怎么處理？ 問

我們公司準備蓋廠房，前期購買的水泥鋪路 應該如 問

這一題的初始投資成本不是要加商譽嗎？為什么計算 問

在線提問 累計解決 10461個問題

親愛的學員你好，我是來自 會計學堂的老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

已經收到您的問題，請填寫手機號，解答成功后可以快速查看答案。