shf 追問

2020-04-16 20:11

老師，反結后調賬不是和報表對不上了嗎？

maize老師 解答

2020-04-16 22:24

需要問你稅局年報是不是可以和季報不一樣，不行就更正之前季報4季度申報保持一致

maize老師 解答

2020-04-16 22:25

參與匯算清繳這個

shf 追問

2020-04-17 08:13

老師，那我是不是之前掛預付賬款，現在取得19年發票的憑證直接改成費用，然后之前做成費用，沒有發票的現在掛成預付賬款，然后匯算清繳時就不調整了您覺得可以嗎？

maize老師 解答

2020-04-17 08:36

可以，那你沒有發票后續也沒有，你轉以前年度損益調整下面這個

shf 追問

2020-04-17 09:05

老師，我們執行小企業會計準則，您的意思是我掛預付以后也消不掉，直接在費用里面匯算清繳表里納稅調增就可以了嗎？

maize老師 解答

2020-04-17 09:12

你想稅前扣除，和你用啥準則沒有關系，你這個直接做2020年上面發票是2019年你做2020年費用，那稅局查到也需要你匯算清繳納稅調增，你想稅前扣除，就需要做19年賬上才可以參與匯算清繳，

shf 追問

2020-04-17 09:18

老師，我的意思是都在19年賬里改，把之前掛預付回發票的直接做成費用，把之前做成費用沒發票的做成預付，這樣匯算清繳時賬也不需要調，匯算清繳表里也不需要納稅調增調減了，這樣是不是沒有問題啊？

maize老師 解答

2020-04-17 09:27

這個可以，可以，可以這樣