你好，老師，如果我們公司的2月和3月醫保全額繳納，4月份退回上兩個月的50%，直接抵扣4月份的醫保，那我們怎么做分錄？用哪個科目來顯示退回沖抵的那部分？

答： 你好，4月份退回到你們銀行賬上了嗎？

老師，增值稅三級科目年底時如何核銷？我現在用的是，進項，銷項，轉出未交，待抵扣這幾個三級科目，我現在發現年末時，我反方向做分錄，貸方大于借方，這個是怎么回事？如何做分錄？

答： 你好 月末做結轉的 比如 結轉進項時 借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額 結轉銷項時 借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅 結轉進項稅轉出時 借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉出 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉出未交增值稅 1)如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;， 2)如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄: 借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅 繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

快賬?會計問答?問答詳情老師，您好，養老保險待轉金金額足額抵扣本月需要交的養老個人保險費，直接用待轉金抵扣本月需要繳的金額，之前沒有做待轉金科目,沖之前的分錄之后，繳納個人養老得分錄還寫不

答： 你好，個人的按照實際繳納的金額來寫