我是你的大哥哥 追問

2020-04-15 11:23

那享受的優惠政策怎么提現呢？

鐘存老師 解答

2020-04-15 11:24

直接按照享受后的所得稅金額進行計提

我是你的大哥哥 追問

2020-04-15 11:24

不用管這個減免的嗎？

鐘存老師 解答

2020-04-15 11:25

你按照減免后的所得稅計提

我是你的大哥哥 追問

2020-04-15 11:28

那我去年也沒有計提盈余公積這些，怎么處理呢？

鐘存老師 解答

2020-04-15 11:32

盈余公積今年補提就行

我是你的大哥哥 追問

2020-04-15 11:34

年底補提嗎，補提基數是按照這個所得稅嗎還是今年底的？
通過以前年度損益調整，還需要調整未分配利潤嗎？怎么調整？

鐘存老師 解答

2020-04-15 12:17

借：利潤分配-未分配利潤
貸：提取盈余公積
借：提取盈余公積
貸：盈余公積

我是你的大哥哥 追問

2020-04-15 12:24

補計提的基數是以什么基數來的呢

鐘存老師 解答

2020-04-15 12:25

按照你當年的未分配利潤計算
如果有稅后虧損
按照抵減虧損后的余額計算

我是你的大哥哥 追問

2020-04-15 12:31

就是2019年的未分配利潤來計提盈余公積嗎？

鐘存老師 解答

2020-04-15 12:32

就是2019年的未分配利潤來計提盈余公積

我是你的大哥哥 追問

2020-04-15 12:32

好的，謝謝老師

鐘存老師 解答

2020-04-15 12:32

不客氣，祝您工作順利