佟老師 解答

2020-04-15 08:18

B違約A開具發票屬于價外收入

九劍 追問

2020-04-15 08:24

B違約A算價外收入，算增值稅，算企業所得稅，A要開票嗎？A違約B，B要不要開票？

佟老師 解答

2020-04-15 08:53

A公司要開具發票的，
B不要開具發票的

九劍 追問

2020-04-15 09:09

那A違約是不是直接是直接沖減入？還是怎么做？

九劍 追問

2020-04-15 09:12

A違約直接沖減收入？

佟老師 解答

2020-04-15 09:58

a違約了做營業外支出，不沖減收入

九劍 追問

2020-04-15 10:03

那可以稅前扣除嗎？要有發票嗎？B要給B開票嗎？

九劍 追問

2020-04-15 10:40

這個要稅前扣除嗎？要發票嗎？B要給A開票嗎？

佟老師 解答

2020-04-15 10:42

可以稅前扣除的，違約金不用發票的

九劍 追問

2020-04-15 10:45

這不是人為因素造成的損失？

九劍 追問

2020-04-15 11:42

違約金不用發票也可以稅前扣除？

佟老師 解答

2020-04-15 11:53

對啊，如果是A銷售A違約就不用開具發票

九劍 追問

2020-04-15 11:54

那要是B違約，那違約金稅率是多少？可以進項抵扣嗎？

佟老師 解答

2020-04-15 12:14

A作為價外收入按照銷售商品確定收入

九劍 追問

2020-04-15 12:15

稅率與商品一樣？

佟老師 解答

2020-04-15 18:43

價外收入肯定跟商品稅率一致