金娜 追問

2020-04-14 11:48

收入是服務，工資是成本

樸老師 解答

2020-04-14 11:55

那你按照實際的做賬就行了
借銀行貸主營業務收入貸銷項
借主營業務成本貸應付職工薪酬
發工資借應付職工薪酬貸銀行

金娜 追問

2020-04-14 11:57

收了是兩萬，銀行存款也沒有，工資也不夠發

樸老師 解答

2020-04-14 11:57

那你咋發的工資呢？賬就是這樣做的

金娜 追問

2020-04-14 11:58

有的沒發呢

金娜 追問

2020-04-14 11:59

三月份沒收入，工資沒發

樸老師 解答

2020-04-14 12:14

那就先計提的哦，不發放

金娜 追問

2020-04-14 14:07

老師，小規模分錄用做銷項稅額嗎

樸老師 解答

2020-04-14 14:08

要的，后期還得轉營業外的

金娜 追問

2020-04-14 14:18

即使不交稅也要做的是嗎，老師小規模可以按季度做賬嗎，統一收入，統一支出

樸老師 解答

2020-04-14 14:28

是的，有收入就要一塊做銷項，未達起征點轉到營業外收入

金娜 追問

2020-04-14 14:29

是季末轉到營業外收入嗎

樸老師 解答

2020-04-14 14:33

嗯，是的，理解的很對

金娜 追問

2020-04-14 14:35

老師，小規模企業可以季度統一做賬嗎，統一收入，統一支出

樸老師 解答

2020-04-14 14:43

最好是按照業務發生時間來做