太陽菊 追問

2020-04-14 10:59

發工資的時候不用扣回個人部分的，應該怎么做分錄？匯算清繳時要扣出公司支付的個人社保費和公積金部分嗎？

meizi老師 解答

2020-04-14 11:03

你好   你工資表不是把個人部分做進去了嗎  你現在就要扣個人部分了

太陽菊 追問

2020-04-14 11:05

但個人部分也是公司全額支付的，分錄怎么做？匯算清繳報告要補稅嗎？

meizi老師 解答

2020-04-14 11:17

你好  如果是這樣的話 你就計入借營業外支出 貸銀行存款。 匯算調增

太陽菊 追問

2020-04-14 11:21

如何做分錄匯算清繳報告時不用調整增？

meizi老師 解答

2020-04-14 11:23

你好       這個個人部分需要調整的 。 不管你怎么做  。 單位部分的話 你可以把單位部分 計入工資表去 。按應發工資計提  發放 。單位部分到時計入單位部分可以稅前扣除