????棒棒糖 追問

2020-04-13 10:11

我先寫分錄，借:預付賬款10
貸:銀行存款10，12月底發票還是沒有來，我又寫分錄借:工程施工-合同成本-材料費10，貸:應付賬款10

樸老師 解答

2020-04-13 10:24

1、暫估入庫時：
借：原材料——暫估
    貸：應付賬款——暫估
2、
收到發票后：
①先進行沖銷：
借：原材料——暫估（紅字）
    貸：應付賬款——暫估（紅字）
②再按發票入賬：
借：原材料
       應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
    貸：應付賬款

????棒棒糖 追問

2020-04-13 10:34

我都是先付款的。

樸老師 解答

2020-04-13 10:40

那你就掛往來就可以了

????棒棒糖 追問

2020-04-13 10:55

可是我已經按我上面的分錄寫了，我現在直接把借:工程施工-合同成本-材料費，貸:應付賬款，紅沖嘛？然后繼續掛預付賬款里面可以不？

樸老師 解答

2020-04-13 11:02

可以的，可以這樣的哦

????棒棒糖 追問

2020-04-13 12:08

就掛預付賬款，不掛往來也可以對嗎？

樸老師 解答

2020-04-13 12:10

嗯，暫估就可以了哦

????棒棒糖 追問

2020-04-13 12:30

預付賬款不是暫估

樸老師 解答

2020-04-13 12:36

預付賬款不暫估，入庫暫估的

????棒棒糖 追問

2020-04-13 12:37

我錢付了，貨就到了，只是沒有發票的，分錄怎么寫？

樸老師 解答

2020-04-13 12:38

就是我給你的分錄這樣寫的，