為奮斗而奮斗 追問

2020-04-12 10:01

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-04-12 10:01

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

為奮斗而奮斗 追問

2020-04-12 10:02

老師，去年的稅金沒有做到營業(yè)外收入，入到應(yīng)交稅費去了，到現(xiàn)在科目都有余額，請問2020年我需要如何調(diào)整。

bamboo老師 解答

2020-04-12 10:03

借：應(yīng)交稅費
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配-未分配利潤

為奮斗而奮斗 追問

2020-04-12 10:06

不是很明白，這樣不會影響企業(yè)2020的所得稅嗎？為什么不可以直接轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入呢

bamboo老師 解答

2020-04-12 10:08

這樣影響的2019年匯算清繳的數(shù)據(jù)
您如果用營業(yè)外收入科目 就影響了20年的

為奮斗而奮斗 追問

2020-04-12 10:11

我是在2020年初進(jìn)行調(diào)整的，2019年的匯算清繳我如何處理這一筆應(yīng)交稅費。

bamboo老師 解答

2020-04-12 10:12

匯算清繳的時候填納稅調(diào)整項目明細(xì)表 調(diào)增

為奮斗而奮斗 追問

2020-04-12 10:13

老師的意思就是上面的分錄我在2020年做，2019年匯算清繳做調(diào)整對嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-12 10:14

是的 這樣理解正確的

為奮斗而奮斗 追問

2020-04-12 10:15

2019年是虧損的，這樣調(diào)整不會產(chǎn)生所得稅吧？

bamboo老師 解答

2020-04-12 10:16

請問您虧損了多少金額 要調(diào)增多少金額

為奮斗而奮斗 追問

2020-04-12 10:20

老師，虧損金額是看年末利潤表中凈利潤金額對嗎？賬面上是看本年利潤期末余額對吧。

bamboo老師 解答

2020-04-12 10:24

看利潤表上利潤總額 就好了
本年利潤18年年末有沒有結(jié)轉(zhuǎn)

為奮斗而奮斗 追問

2020-04-12 10:25

老師，我發(fā)生一個問題，利潤表上利潤總額與賬面本年利潤金額不一樣，是正常的嗎？為什么會這樣。

bamboo老師 解答

2020-04-12 10:31

有沒有用過以前年度損益調(diào)整？有沒有計提所得稅費用

為奮斗而奮斗 追問

2020-04-12 10:33

我用年度虧損彌補(bǔ)過季度所得稅。

bamboo老師 解答

2020-04-12 10:33

有沒有做過會計分錄？