木子 追問

2020-04-12 08:07

1-3月份的本年累計就是這個季度的總數對吧

江老師 解答

2020-04-12 08:08

是的，這個季度填寫，本年累計數與本季數是一樣的

木子 追問

2020-04-12 08:09

好的謝謝

江老師 解答

2020-04-12 08:09

祝學習進步，工作順利

木子 追問

2020-04-12 08:11

我還想問一下小規模納稅人的增值稅怎么報

木子 追問

2020-04-12 08:12

稅務局代開的發票我應該填到那一欄，還有普票的我填到哪一欄

江老師 解答

2020-04-12 08:14

這個是需要說具體的情況，分不同的情況的，開具專用發票不免稅，直接填寫在增值稅的主表中。如果季度收入超過30萬元，專用發票的數據填寫在第2行，普通發票的數據填寫在第3行；季度收入沒有超過30萬元，專用發票也是填寫在第2行，普通發票填寫在第10、11行

木子 追問

2020-04-12 08:22

稅務局代開的和自己從稅控盤上開的專票填寫的地方是不是也不一樣

江老師 解答

2020-04-12 08:25

全部填寫在第2行的數據，在增值稅主表中填寫，不免稅。

木子 追問

2020-04-12 08:31

開具的普票不超季度30萬填寫在第10欄嗎

江老師 解答

2020-04-12 08:34

上述說法完全正確，是這樣的。