俊俊 追問

2020-04-11 20:58

一般納稅人

bamboo老師 解答

2020-04-11 20:58

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
繳納的時候
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款

俊俊 追問

2020-04-11 21:02

我現(xiàn)在是那么我現(xiàn)在需要把銷項和進項分別轉(zhuǎn)入未交增值稅嗎，還有城建教育費附加需要計提嗎

bamboo老師 解答

2020-04-11 21:03

進項跟銷項可以等年末的時候一起結(jié)轉(zhuǎn)
城建教育費附加需要計提

俊俊 追問

2020-04-11 21:03

還是年底統(tǒng)一再把銷項和進項轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)出未交增值稅

bamboo老師 解答

2020-04-11 21:05

年底統(tǒng)一再把銷項和進項結(jié)轉(zhuǎn)
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅等

俊俊 追問

2020-04-11 21:08

老師，一般納稅人增值稅有減免嗎，還有年底把銷項和進項分別轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出未交增值稅行不

bamboo老師 解答

2020-04-11 21:12

一般納稅人增值稅有減免 比如稅盤費用
您月度需要交稅的時候不寫轉(zhuǎn)出未交增值稅么？

俊俊 追問

2020-04-11 21:13

一般一年繳稅一次

bamboo老師 解答

2020-04-11 21:13

那您可以按您說的那樣處理

俊俊 追問

2020-04-11 21:15

老師，您那比進項稅額轉(zhuǎn)出對應(yīng)的是進項稅額嗎

bamboo老師 解答

2020-04-11 21:19

我第一筆分錄是銷項減進項的差額 需要繳納的稅金部分