多情的樓房 追問

2020-04-11 08:54

他是有保養包，變頻器，變頻器配件的進票。
他開出去的內容就是變頻器升級改造，還有空壓機保養。

郭老師 解答

2020-04-11 08:57

那你們應該是維修吧。

郭老師 解答

2020-04-11 08:57

維修，然后領用變頻器
還有人工費

多情的樓房 追問

2020-04-11 08:58

想問一下庫存要走原材料嗎，還是庫存商品？
他以前同樣的內容，走的是庫存商品，再結轉成本。畢竟不是直接銷售這些東西，我覺得怪怪的。
可是用原材料，他也不是制造業，可以用原材料嗎，我也不太確定。請老師指導一下

郭老師 解答

2020-04-11 09:02

庫存商品。領用時候，你確認了收入結轉到主營業務成本。

多情的樓房 追問

2020-04-11 09:02

沒有其他的票了，人工也沒有，已知條件就我上面說的那么多了

多情的樓房 追問

2020-04-11 09:06

以前的賬這么做的：
購進：借：庫存商品
                   應繳稅費-進項稅
            貸：現金/銀存/應付賬款
銷項發票： 借：應收帳款
                     貸：主營業務收入
                            應交稅費-銷項稅
結轉成本：借：主營業務成本   
                   貸：庫存商品

郭老師 解答

2020-04-11 09:07

你好，這個分錄可以的。

多情的樓房 追問

2020-04-11 09:07

我應該和她一樣嗎……

郭老師 解答

2020-04-11 09:07

維修你的人工費，工資不就是嗎

多情的樓房 追問

2020-04-11 09:09

哦哦，就是我們正常做的工資有的，只是沒有在這里體現，記到成本
這里。那這個也不算事銷售產品，庫存商品科目沒問題是嗎

郭老師 解答

2020-04-11 09:12

借主營業務成本貸應付職工薪酬，沒有說服務不可以做成本。

多情的樓房 追問

2020-04-11 09:20

那我跟著以前的分錄也是沒問題的對吧？謝謝老師

郭老師 解答

2020-04-11 09:23

如果維修保養成本少做了人工費。