星辰大海 追問

2020-04-10 15:15

因為是陸續(xù)購買，有的一次幾萬，有的一次幾千，這些都做了固定資產(chǎn)，這樣對嗎？

曉宇老師 解答

2020-04-10 15:17

對的，可以都計入固定資產(chǎn)中。

星辰大海 追問

2020-04-10 15:33

在5月有一筆做了固定資產(chǎn)，9月的時候又把他沖銷，做到管理費用去了。這樣可以嗎？

曉宇老師 解答

2020-04-10 15:38

同學(xué)，這樣是不可以的，固定資產(chǎn)除變賣或報廢等原因外，都不可以隨便沖銷的。

星辰大海 追問

2020-04-10 15:43

在2019年已經(jīng)做了，怎么辦？

曉宇老師 解答

2020-04-10 15:55

同學(xué)，老師建議您在今年做調(diào)整，把之前的分錄沖回。

星辰大海 追問

2020-04-10 15:58

2019年財報就不動了，是嗎？在2020的賬務(wù)進(jìn)行處理？要怎么做分錄？這樣稅務(wù)那邊沒關(guān)系吧？

曉宇老師 解答

2020-04-10 16:07

您2019年結(jié)完賬就不用動了，通過以前年度損益調(diào)整科目進(jìn)行調(diào)整。

星辰大海 追問

2020-04-10 16:09

折舊也是補提嗎？從購買的次月開始？

曉宇老師 解答

2020-04-10 16:13

折舊是需要補計提的。

星辰大海 追問

2020-04-10 16:30

補提的折舊要不要通過以前年度損益調(diào)整？

曉宇老師 解答

2020-04-10 17:29

您的理解正確，補提的折舊要通過以前年度損益調(diào)整科目進(jìn)行核算。