愛是你我 追問

2020-04-10 10:50

怎么調

愛是你我 追問

2020-04-10 10:51

還是一直錯著

鐘存老師 解答

2020-04-10 10:58

借：累計折舊
貸：成本/費用
涉及以前年度的，通過以前年度損益調整調整

愛是你我 追問

2020-04-10 10:59

涉及年度了，鐘老師，給個完整的分錄吧

鐘存老師 解答

2020-04-10 11:15

借：累計折舊
貸：以前年度損益調整-管理費用等

借：以前年度損益調整-管理費用等
貸：以前年度損益調整-本年利潤

借：以前年度損益調整-所得稅費用
貸：應交稅費-應交所得稅

借：以前年度損益調整-本年利潤
貸：以前年度損益調整-所得稅費用

愛是你我 追問

2020-04-10 11:17

第一個分錄累計折舊是多折舊的金額嗎

愛是你我 追問

2020-04-10 11:18

第三個所得稅費用是什么，哪里來的

鐘存老師 解答

2020-04-10 11:19

第一個分錄累計折舊是多折舊的金額

第三個所得稅費用是費用沖減了，就會使得應納稅所得額增加，產生所得稅費用核應交所得稅

愛是你我 追問

2020-04-10 11:21

第三個費用的金額也是多折舊金額嗎

鐘存老師 解答

2020-04-10 11:23

第三個費用的金額是多折舊金額對應的所得稅

愛是你我 追問

2020-04-10 11:26

鐘老師，你這四個分錄都是多折舊的金額對吧？這些分錄摘要怎么寫呢，都沒有辦法付上原始憑證

鐘存老師 解答

2020-04-10 11:28

這些分錄調整的都是折舊的金額，只是需要把折舊經過的區域都調整一下
摘要就寫調整以前年度多計提折舊額

愛是你我 追問

2020-04-10 11:30

明白，謝謝鐘老師

鐘存老師 解答

2020-04-10 11:33

不客氣，祝您工作順利