沐沐 追問

2020-04-09 17:54

我們財務說什么紅沖分錄，這個是什么情況？又怎么做呢？

玲老師 解答

2020-04-09 18:01

你好 一、一般應該采取第一種，我以前在大型國企做過，調整憑證都是直接紅沖的。如果是第二種的話，增加了銀行存款的發生額，現金流量肯定有影響。

二、正確的做法應該是：

借：管理費用 100（紅字） 

貸：銀行存款 100 （紅字）

沐沐 追問

2020-04-09 18:25

我們是先計提社保，然后繳社保的，繳納時錄的是借：應付職工薪酬社保（公司承擔部分），其他應付款代繳社保；貸：銀行對公，那這種情況我怎么做啊

沐沐 追問

2020-04-09 18:29

這個還是繳納之后退還的

玲老師 解答

2020-04-09 18:32

正常交完了 退回來的就是我發你的分錄

沐沐 追問

2020-04-09 18:33

直接寫成借銀行存款貸營業外收入就可以是吧

玲老師 解答

2020-04-09 18:40

對的呀  直接寫成借銀行存款貸營業外收入就可以