積極的小海豚 追問

2020-04-09 13:31

不補做，是不是可以當新買的那樣入賬，因為現在老板要求把它記回固定資產

郭老師 解答

2020-04-09 13:36

就是安之前購買價格做賬

積極的小海豚 追問

2020-04-09 14:58

現在還有的就是，另一輛車也是在當時沒有入賬，在2020年1月把這輛車賣了，收到1000元，請問一下我這筆收入該怎么入賬

郭老師 解答

2020-04-09 14:59

補做上
然后做固定資產清理。

積極的小海豚 追問

2020-04-09 15:10

但是沒發票了，怎么樣補做哦，分錄該怎么編？還有有發票的那臺補記是不是這樣寫分錄：
借：固定資產
    貸：現金
嗎？

郭老師 解答

2020-04-09 15:13

之前用啥購買的？
現金嗎

積極的小海豚 追問

2020-04-09 15:44

用現金買的，那賣掉的那臺車該如何入賬才好？還有請問一下，如果是2019年估價入賬，并結轉了成本，那么在2020年是直接沖紅了這估價這張憑證嗎？，如果之前結轉的成本比實際成本要要，我是不是可以直接這樣做分錄：
借：主營業務成本  相差差額 紅字
貸：庫存商品 差額 紅字

郭老師 解答

2020-04-09 15:45

主營業務成本改成以前年度損益調整。

郭老師 解答

2020-04-09 15:46

借固定資產貸現金
借以前年度損益調整貸累計折舊，借固定資產清理累計折舊，貸固定資產，借銀行存款貸固定資產清理應交稅費，然后把固定資產清理結轉到營業外收支。