可以了 追問

2020-04-08 13:20

19年第四季度主營業務收入有60幾萬，其中40幾萬是稅局代開的專票，這樣的話只交專票里的應交增值稅嗎？然后附加稅是按照增值稅的比例交？

meizi老師 解答

2020-04-08 13:21

你好 你4季度整體都是60萬多了。  那么你就要全額繳納增值稅的 。  是的附加稅小規模減半征收的  按你應交增值稅*對應比例 *50%繳納  減半的部分 轉營業外收入去

可以了 追問

2020-04-08 13:24

那就是普票和專票的稅費加起來然后去算附加稅嗎，只需要一個季度計提一次附加稅嗎？

meizi老師 解答

2020-04-08 13:28

你好 是的 全額 就是你當季度普票+專票的不含稅金額 *稅率計算    季末計提  次月繳納 做繳納分錄