艷矖鍀竡闔 追问

2020-04-08 11:21

好的，謝謝老師，老師還有個問題，本季度要報所得稅，因為稅務系統(tǒng)中默認的是小微，但是本季度末資產(chǎn)總額在4400萬左右，填上數(shù)據(jù)后顯示不是小微企業(yè)了，怎么辦？

艷矖鍀竡闔 追问

2020-04-08 11:21

好的，謝謝老師，老師還有個問題，本季度要報所得稅，因為稅務系統(tǒng)中默認的是小微，但是本季度末資產(chǎn)總額在4400萬左右，填上數(shù)據(jù)后顯示不是小微企業(yè)了，怎么辦？

辜老師 解答

2020-04-08 11:27

你超過了3000萬，就不符合小微企業(yè)的標準了

艷矖鍀竡闔 追问

2020-04-08 11:33

不是5000萬嗎？老師那能調(diào)賬嗎？調(diào)到小微標準內(nèi)？

辜老師 解答

2020-04-08 11:34

是的，記錯了，是5000萬，你應該是適用小微企業(yè)的

艷矖鍀竡闔 追问

2020-04-08 11:43

老師，季度所得稅資產(chǎn)總額是19年12月的資產(chǎn)總額嗎？

辜老師 解答

2020-04-08 11:55

是的，就是19年12月的資產(chǎn)總額

艷矖鍀竡闔 追问

2020-04-08 12:05

老師，那2020年第一季度所得稅申報表中 季末資產(chǎn)總額=（季初+季末）除以2  對嗎？

辜老師 解答

2020-04-08 12:07

是的，是這樣計算的

艷矖鍀竡闔 追问

2020-04-08 12:07

季度所得稅資產(chǎn)總額=（19年12月期末數(shù)+2020年3月期末數(shù)）除以2

辜老師 解答

2020-04-08 12:08

季末的資產(chǎn)總額就是這樣計算的

艷矖鍀竡闔 追问

2020-04-08 12:11

好的，謝謝老師

辜老師 解答

2020-04-08 12:15

好的，客氣，幫到你就好