高小英 追問

2020-04-08 10:20

兩個都填？

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:23

你好，是的，2個表都要填的。

高小英 追問

2020-04-08 10:25

房地產開發企業前期無銷項稅，填寫這個成負數不許通過申報

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:27

你好，那你先不填主表，填減免稅明細表就可以了。

高小英 追問

2020-04-08 10:29

減免稅明細表往哪里填

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:30

填在第一行的本期發生額

高小英 追問

2020-04-08 10:32

那減稅性質代碼及名稱是什么

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:37

在“一、減稅項目”“減稅項目代碼及名稱”“減免性質分類”選擇“支持其他各項事業”-“其他”-“01129914 財政部國家稅務總局關于增值稅稅控系統專用設備和技術維護費用抵減增值稅稅額有關政策的通知財稅〔2012〕15號”，進行填寫，

高小英 追問

2020-04-08 10:39

同學好，借：管理費用-辦公費 貸：銀行存款
借： 應交稅費-應交增值稅（減免稅款）貸：管理費用-辦公費
這兩個分錄我一起做還是第二個等以后有銷賬了才做

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:39

抵扣時再做第二個分錄

高小英 追問

2020-04-08 10:41

那明年才賣房子，今年管理費用已經結轉出去了怎么辦？

汪晨老師 解答

2020-04-08 10:42

沒關系，你抵扣的時候沖減就可以，。