風 追問

2020-04-07 21:37

不調整會影響財政補助結轉嗎

風 追問

2020-04-07 21:39

基本戶就多了這筆錢，第二年我在基本戶支出，借事業支出  11500.72 貸 ：銀行存款，對嗎

陳詩晗老師 解答

2020-04-07 21:40

你的意思是這款項已經支付了，現在要調整處理。你支出 是正常的處理，
會影響你的累計盈余。

風 追問

2020-04-07 21:49

這樣列支對嗎

風 追問

2020-04-07 21:51

第二年在基本戶支出，列事業支出，財政補助結轉比財政應返還額度小，

陳詩晗老師 解答

2020-04-07 22:11

這個并不影響在新的準則里面，預算會計是收付實現制。

風 追問

2020-04-07 22:13

18年在基本戶中列支，財政補助結轉比財政應返還額度小，我調整了財政補助結轉，

風 追問

2020-04-07 22:14

否則其他應付款比銀行存款多

陳詩晗老師 解答

2020-04-07 22:22

如果說比這個返還額度小的話，你調整這個補助結轉，這個是合理的。

風 追問

2020-04-07 22:31

調到等于財政應返還額度

風 追問

2020-04-07 22:32

還有我17年的財政補助結轉結少了，現在怎么調整，應該為46739.44，當時結為35050，少結了11859.44

陳詩晗老師 解答

2020-04-07 22:33

因為就是說現在這個準則發生了變化，如果說你之前這一塊兒這個額度是少了的話，那么你現在就可以去調整這個返還額度的。

陳詩晗老師 解答

2020-04-07 22:33

那么這個額度最后返還給你了沒有，是什么時候返還的？

風 追問

2020-04-07 22:34

我試調整年初結余后發現調整后結轉比原先少了，財政補助結轉比財政應返還額度小了

陳詩晗老師 解答

2020-04-07 23:11

你的調整，分錄發過來看一下。

風 追問

2020-04-07 23:17

明天發給你好嗎老師，今晚晚了，明天見，晚安老師！

風 追問

2020-04-07 23:19

是財政補助結轉少了，其他應付款增加了，

風 追問

2020-04-08 09:53

老師好

風 追問

2020-04-08 09:54

昨天我說的財政補助結轉少結轉了11689.44，今年怎么調整

風 追問

2020-04-08 09:57

返還額度為35050，財政補助結轉應為46909.44，但當時只結轉了35050，少的調到其他應付款上了，

風 追問

2020-04-08 10:04

老師在嗎

陳詩晗老師 解答

2020-04-08 10:11

你當時的調整分錄是怎么做的

風 追問

2020-04-08 10:19

年終清算時一次性調整的

風 追問

2020-04-08 10:20

調到其他應付款上了

陳詩晗老師 解答

2020-04-08 10:24

借 以前年度累計盈余
貸 財政應返還額度
你 現在 用這分錄進行調整處理就可以了
現在新準則，是以前年度 累計盈余和返還額度處理了

風 追問

2020-04-08 10:27

財政應返還額度是對的，財政補助結轉結轉少了，其他應付款增加了，

風 追問

2020-04-08 10:28

當時是通過調整資產負債表調的，

風 追問

2020-04-08 10:28

那這樣應返還額度會變呀

陳詩晗老師 解答

2020-04-08 10:29

你在新準則，預算會計錄入的時候，你的資金結存包含了這應返還額度沒有。

借 其他應付款
貸 以前年度累計盈余。
你要沖其他應付款。

風 追問

2020-04-08 10:31

如果這樣沖的話，我的其他應付款又不對了

陳詩晗老師 解答

2020-04-08 10:33

你現在其他應付款的金額到底 是對還是不對，如果不對，你是多了還是少了。