Abacus 追問

2020-04-06 12:55

請問該如何調整？現在數據如下:
2016年報表虧損18763.59  稅務與報表一致，這一年不用調整；
2017年報表虧損72340，稅務調整盈利21397.19
2018年報表虧損96232.01，稅務調整盈利13543.22
2019年報表虧損93155.43，稅務調整盈利4451.01

冉老師 解答

2020-04-06 12:56

你好，這個數據調整的原因是什么，是納稅調整，還是會計做賬做錯了

Abacus 追問

2020-04-06 12:58

納稅調整

冉老師 解答

2020-04-06 12:58

你好，納稅調整的話，是不需要調賬的，

Abacus 追問

2020-04-06 13:11

如果不調，那每年下來報表與A 106000一直都沒法一致

冉老師 解答

2020-04-06 13:16

你把A106000截圖，我看一下

Abacus 追問

2020-04-06 13:24

好的，稍等

Abacus 追問

2020-04-06 13:30

已發

冉老師 解答

2020-04-06 13:32

你好，補稅時，所得稅分錄有沒有做到賬里面

冉老師 解答

2020-04-06 13:32

按照實際繳納的所得稅，計提到做賬里面，每一年

Abacus 追問

2020-04-06 13:55

冉老師 解答

2020-04-06 13:58

你好，就是每一年的的補稅，都要做到賬里面，因為匯算清繳用的是會計利潤，

Abacus 追問

2020-04-06 14:04

補稅都做賬了

Abacus 追問

2020-04-06 14:05

今年匯算又要調增，報表與A106000又不能對應，這又該如何調整？

冉老師 解答

2020-04-06 14:13

你好，做賬的話，是沒問題的，如果一旦涉及納稅調整，匯算清繳表的未彌補虧損和賬上，本來就是不一樣的，因為口徑不一樣

Abacus 追問

2020-04-06 14:17

那意思是不用調賬了嗎

冉老師 解答

2020-04-06 14:46

是的，納稅調整是站在稅法角度的，會計不用調賬