寂寞的芒果 追問

2020-04-03 21:13

不知道就是公戶收到航天的280

鄒老師 解答

2020-04-03 21:15

你好，那發(fā)生的稅盤維護費就不能入賬的
因為這個款項相當于就沒有支付

寂寞的芒果 追問

2020-04-03 21:16

那我如果二月就使用了這個發(fā)票該怎么處理呢

鄒老師 解答

2020-04-03 21:16

你好，那現在退回款項就這樣做分錄，借；銀行存款，貸；管理費用

寂寞的芒果 追問

2020-04-03 21:22

老師，我是在本月使用的，那直接不入賬，反結重新做賬？但我已經申報了增值稅，扣款了，少繳納了280，這該怎么辦？

鄒老師 解答

2020-04-03 21:24

你好，是什么原因稅控盤維護費款項又退回了呢？
是你當地有政策這個款項可以減免嗎？

鄒老師 解答

2020-04-03 21:24

我需要確定一下這個原因，才知道之前的280是否可以全額抵扣

寂寞的芒果 追問

2020-04-03 21:26

主要是我不知道原因，就是公戶收到航天的280，具體得問一下航天，但他們放假了您可以告訴我什么情況下可以減免什么情況下不可以嗎

鄒老師 解答

2020-04-03 21:28

你好
如果是支付的款項又退回了，那這樣的不可以全額抵扣
如果有特殊政策規(guī)定，這個款項支付了之后政府對企業(yè)減免了這個費用，那稅款是正常抵扣的

寂寞的芒果 追問

2020-04-03 21:32

好的，那假期后我咨詢下航天，如果他說280我不能使用，那我申報的增值稅和附加稅作廢重新申報，稅款會重復扣款嗎？還是按差額扣繳？

鄒老師 解答

2020-04-03 21:33

你好，如果不能抵扣這280，不會重復扣繳稅款，只是會按差額補交稅款

寂寞的芒果 追問

2020-04-03 21:35

好的謝謝您

鄒老師 解答

2020-04-03 21:36

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
晚安