欣慰的流沙 追問

2020-04-03 13:06

是的

meizi老師 解答

2020-04-03 13:06

借以前年度損益調整貸應交稅費-應交企業所得稅  借  應交稅費-應交企業所得稅貸銀行存款  借未分配利潤 貸以前年度損益調整

欣慰的流沙 追問

2020-04-03 13:06

2019年的匯算清繳補了6千多，分錄在今年怎么做

meizi老師 解答

2020-04-03 13:07

看上面的分錄 已經給你寫了

欣慰的流沙 追問

2020-04-03 13:07

好的謝謝

meizi老師 解答

2020-04-03 13:07

不客氣 幫到你就好

欣慰的流沙 追問

2020-04-03 13:10

我在2019年12月做了20萬成本暫估那今年在一月時只拿到了5萬成本票，賬務處理怎么做

meizi老師 解答

2020-04-03 13:15

你好   你們匯算之前都無法取得這個15萬發票了嗎

欣慰的流沙 追問

2020-04-03 13:19

不夠

meizi老師 解答

2020-04-03 13:22

不夠的話 匯算就調整處理了。

欣慰的流沙 追問

2020-04-03 13:22

那我賬上怎么做

meizi老師 解答

2020-04-03 13:25

你好賬上不動。 你實際發生的了這么多20萬 不動他。  只是匯算調整的時候 要填寫納稅調整表

欣慰的流沙 追問

2020-04-03 13:25

假如我在12底賬上做了60萬暫估，2020，1月成本拿回15萬，那我在1月時賬務處理怎么做

meizi老師 解答

2020-04-03 13:28

你好  你實際是發生了60萬  取得了15萬發票 那么你匯算調整45萬 。你一月不會做賬務處理的。  只是匯算要調整處理而已

欣慰的流沙 追問

2020-04-03 13:31

你的意思在匯算調整那會涉及到交稅對嗎

meizi老師 解答

2020-04-03 13:32

你好 嗯 是的   匯算是調表不調賬 。 意思就是就算沒發票 你實際發生了這個60萬 也不會去調整賬務的。   只是增加你匯算表里面的應納稅所得額繳納企業所得稅

欣慰的流沙 追問

2020-04-03 13:35

那如果我在匯算調整了，企業不想交那么多的稅，只調到了30萬的，那還有30萬的暫估成本要不要在后期沖回

meizi老師 解答

2020-04-03 13:36

你好 那你就要反結賬 去19年的賬里面去改