雷小蝸 追問

2020-04-03 10:17

我之前記得分錄是借管理費用，借待抵稅金，貸銀行存款。現在這進項稅認證了，如何從待抵轉到進項稅轉出再轉到管理費用？

雷小蝸 追問

2020-04-03 10:18

前面說錯了，不是購進商品，是收到住宿費的專票

鄒老師 解答

2020-04-03 10:19

你好
從待抵轉到進項稅，借；應交稅費——應交增值稅（進項稅額），貸；應交稅費——應交增值稅（待抵扣進項稅額）
進項稅額轉出，借；管理費用，貸；應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）

雷小蝸 追問

2020-04-03 10:21

老師，進項稅轉出的分錄不是借進項稅額轉出，貸進項稅額？

鄒老師 解答

2020-04-03 10:29

你好，不是的，費用業務的進項稅額轉出的分錄是
借；管理費用，貸；應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）

雷小蝸 追問

2020-04-03 10:34

謝謝老師

鄒老師 解答

2020-04-03 10:46

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝