xunin 追問

2020-03-31 16:42

款項是總工會給的，確實是收入啊，直接記往來怕是不合適吧

陳詩晗老師 解答

2020-03-31 16:56

什么意思
工會的賬，除了你有單獨的工會部門才會收入，其他都是用往來處理。

xunin 追問

2020-03-31 17:13

我不懂啊，我就是單獨的工會啊，有主席有部門有賬戶的

陳詩晗老師 解答

2020-03-31 17:16

你收到，就是其他應付款處理，支付就減少其他應付款處理就行了。

xunin 追問

2020-03-31 17:33

那怎么和正常的上機補助收入區分呢，收到錢時候，問清楚來源和用途嗎

陳詩晗老師 解答

2020-03-31 17:35

補助收入是指給你的，你自行安排如何 使用
你這就是一個代收代付， 工會收到的資金是有使用標的的

xunin 追問

2020-03-31 18:11

關鍵來之前我不知道是驛站用的，誰也不說。我記入了專項補助收入。還花了3000元。年末還結轉了。今年還需要調賬嗎，如果調賬，具體咋做分錄呢

陳詩晗老師 解答

2020-03-31 18:15

你的意思，本是其他應付款，你讀入了收入
借 累計盈余
貸 其他應付款

xunin 追問

2020-03-31 20:38

我上年度還花了里邊的錢，還記入了資本性支出3023元，同時增加了固定資產，但是調撥出去了。這該咋辦啊

陳詩晗老師 解答

2020-03-31 20:39

同時
借 其他應付款
貸 固定資產。

xunin 追問

2020-03-31 21:03

固定資產無償調撥出去時已經做過減少了

陳詩晗老師 解答

2020-03-31 21:20

那你這個無償調撥凈資產里面還有余額嗎？

xunin 追問

2020-03-31 21:37

按您上次教的，已經沒有余額了，就是購買時做了資本性支出，而且去年底還結轉到結余了

陳詩晗老師 解答

2020-03-31 21:46

你現在又是一個新的需要調整的問題，那你既然這個固定資產已經不存在了，都已經結賬出去了，這個調整就沒有意義，直接調整我前面給你的分錄。

xunin 追問

2020-03-31 21:49

那去年的資本性支出咋辦，這個支出應該是代收代付的，我給做自己單位支出了，還結轉過了

陳詩晗老師 解答

2020-03-31 21:52

你不是進入固定資產的嗎？怎么又進入到資本支出里面去了？那你去年的分錄寫一下。

xunin 追問

2020-03-31 22:23

這也是您教的啊，以前這筆錢當是本單位收入時，購買空調時記錯科目記的是業務支出，后來按資本性支出改了，同時借固定資產貸固定基金，后來走無償調撥凈資產給安康驛站了，固定資產和固定基金都沒了

陳詩晗老師 解答

2020-03-31 22:25

我知道，這個是之前那個業務的調整呀，但是你現在是另外一個業務的調整。