笑笑 追問

2020-03-30 21:01

笑笑 追問

2020-03-30 21:01

我是委托方，老師

鄒老師 解答

2020-03-30 21:03

你好，針對上面圖片，站在委托方角度來說有什么疑問嗎？

笑笑 追問

2020-03-30 21:04

我這做對嗎老師

鄒老師 解答

2020-03-30 21:07

你好，正確的分錄應當是
借；發出商品（成本金額），貸；庫存商品（成本金額）
借；應收賬款  1000  ，貸；主營業務收入 1000/1.13，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）1000/1.13*13%
借；銷售費用20，貸；應收賬款 20
借；主營業務成本，貸；發出商品
借；銀行存款980，貸；應收賬款980

笑笑 追問

2020-03-30 21:13

這個應收賬款的1000，就是發出貨物的成本吧？老師

笑笑 追問

2020-03-30 21:14

這個應收賬款的1000，就是發出貨物的成本吧？老師

鄒老師 解答

2020-03-30 21:17

你好，應收賬款1000是含稅的銷售價款
發出貨物成本是這個貨物本來的成本，你這里沒有提供成本數據

笑笑 追問

2020-03-30 21:22

如果1000日含稅金額，那不含稅金額就是923.08了，對嗎？老師

鄒老師 解答

2020-03-30 21:23

你好，1000元是含稅，那不含稅收入=1000/1.13=884.96

笑笑 追問

2020-03-30 21:28

算錯了，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-03-30 21:29

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

笑笑 追問

2020-03-30 22:09

養老保險是當月計提當月提交嗎？老師

鄒老師 解答

2020-03-30 22:13

你好，通常是當月計提，次月繳納的

笑笑 追問

2020-03-30 23:10

住宿費可以抵扣嗎？老師，差旅費可以抵扣嗎？

鄒老師 解答

2020-03-30 23:17

你好，你是指增值稅還是企業所得稅的抵扣？

笑笑 追問

2020-03-30 23:41

增值稅

鄒老師 解答

2020-03-31 08:53

你好
住宿費：出差的可以抵扣，招待的不可以抵扣
差旅費：可以抵扣