冰凌 追問

2020-03-30 12:51

老師，你說要做8年的賬嗎？一直登記流水，沒有憑證，怎么弄

鄒老師 解答

2020-03-30 12:52

你好，是的
那你需要根據流水賬記錄情況，把相應分錄補齊才是的

冰凌 追問

2020-03-30 12:52

補錄8年的嗎

鄒老師 解答

2020-03-30 12:53

你好，是的，是這樣的

冰凌 追問

2020-03-30 13:14

太不符合實際了，本來一直就沒有財務人員，現在要做8年的賬，做死也做不完，而且有些人員都輪換了好幾波了

冰凌 追問

2020-03-30 13:14

老師，你能講講怎么從當下入手嗎

鄒老師 解答

2020-03-30 13:20

你好，方法就是根據業務發生情況，把相應分錄補上，這個是沒有什么訣竅或者捷徑的

冰凌 追問

2020-03-30 13:29

首先整理8年的帳不現實，沒有相關人員，流水登記不清晰，工作量大，及時安這種笨辦法把帳補上了，報表數據極大可能也是不對的。我覺得應該著眼當下，現金、銀行肯定是準確的，剩下就是把供應商、客服往來都核對完，還有盤點好庫存，這樣基本賬目就可以建立起來，當時公司投入的實收資本領導是有印象的，遵循資產=負債+所有者權益，剩余差額可以是未分配利潤，這樣起初建賬可以完成，后期跟著做賬出每月利潤，公司的財務體系就可以慢慢建立起來

冰凌 追問

2020-03-30 13:29

老師，你覺得呢，還有需要補充的嗎

鄒老師 解答

2020-03-30 13:38

你好，你即使是根據  資產=負債 +所有者權益，這個等式關系把報表建立了，但是你這樣是不能保證未分配利潤數據就一定是準確無誤的
我的方法 就是：根據業務發生情況，把相應分錄補上，這個是沒有什么訣竅或者捷徑的（雖然工作量是大了，但是也只能是這樣操作的）

冰凌 追問

2020-03-30 13:43

未分配利潤可能不是準確的，公司沒有股東只有老板一個人，領導要求是建立財務帳往后看，保證以后每月的數據是正確的，之前本來就沒有準確數據，無法追溯，為什么糾結以前的未分配利潤，錢都是落到領導兜里，我覺得保證當下資金數據、往來數據。庫存數據準確，能把以后賬目整理反應清楚，就可以

冰凌 追問

2020-03-30 13:44

難道新接受的會計要對以往的數據負責嗎？

鄒老師 解答

2020-03-30 13:50

你好，新接手的需要針對接手之后的數據負責，之前的不需要負責
建賬的思路是這樣（根據業務發生情況，把相應分錄補上，然后出具報表），這樣才可以保證數據連續，準確的
如果只是單純的為了使得 資產=負債 +所有者權益，那報表的未分配利潤數據可能就不準確的，建賬當時不準確，會導致今后每個月的未分配利潤數據期末數都是不正確的

冰凌 追問

2020-03-30 13:54

關鍵是連領導都不知道這8年未分配利潤的多少，即便建立好賬，有了未分配數據，誰能判定它的正確與否，目前想保證它的準確性，意義何在，誰來判定

鄒老師 解答

2020-03-30 13:56

你好，這個就是之前單位原始單據不齊全，導致的無法計算出準確未分配利潤

冰凌 追問

2020-03-30 13:57

這個怎么處理，給一下建議

鄒老師 解答

2020-03-30 13:59

你好，鑒于沒有完整的原始單據，那就只能是根據盤點結果來建賬，差額計入未分配利潤處理

冰凌 追問

2020-03-30 14:00

嘿嘿

鄒老師 解答

2020-03-30 14:04

你好，針對這個問題還有什么疑問嗎？