瑩瑩 追問

2020-03-30 11:35

沒有發票，只是銀行回單。這個是匯算清繳您幫忙看看

宋生老師 解答

2020-03-30 11:39

您好！光看這個確定不了，他們沒有給你們做出表格來嗎？稅審應該有給報告給你們啊。

瑩瑩 追問

2020-03-30 11:40

他們的意思是確定了再出報告，然后就發的這個過來

宋生老師 解答

2020-03-30 11:42

你好！光看這個老師也是確定不了要調多少的。

瑩瑩 追問

2020-03-30 11:46

銀行手續費只有銀行回單，這個用調增嗎？還有罰款我做的營業外支出，這個用調增嗎？那他發給我這個是什么意思？

宋生老師 解答

2020-03-30 11:48

您好！要的。沒有發票要調增。說實話，老師也是看不明白，才確定不了。
依據：《中華人民共和國企業所得稅法》第十條 在計算應納稅所得額時，下列支出不得扣除：（四）罰金、罰款和被沒收財務的損失。

  因此，環保局對公司的處罰罰款不能在企業所得稅前扣除。

瑩瑩 追問

2020-03-30 11:50

光取得銀行的回單不可以嗎？現在還能讓銀行補開發票嗎？

宋生老師 解答

2020-03-30 11:51

你好！不行，要有發票，可以補開。

瑩瑩 追問

2020-03-30 11:53

我們是小微企業，調增以后盈利10萬繳納多少企業所得稅？

宋生老師 解答

2020-03-30 11:54

您好！實際繳納5%的企業所得稅。也就是5000了

瑩瑩 追問

2020-03-30 12:10

銀行回單可以補，那我把發票開回來，他們做的2019匯算清繳還是得調增是嗎？

宋生老師 解答

2020-03-30 14:24

您好！不用了。如果補了發票，可以計入到19年

瑩瑩 追問

2020-03-30 15:58

發票日期是2020年的不影響是嗎

宋生老師 解答

2020-03-30 15:59

你好！不影響的了。補開發票補不到之前的。

瑩瑩 追問

2020-03-30 16:24

發票補開回來，放到2019年的帳里嗎？

宋生老師 解答

2020-03-30 16:25

你好！是的。因為本身就屬于19年的費用