無憂 追問

2020-03-28 10:58

按多少稅額抵扣的？

文文老師 解答

2020-03-28 10:59

按9%的稅率來計算抵扣

無憂 追問

2020-03-28 11:04

不對啊，例如:借差旅費2123.58
進項稅57.92
貸:庫存現金2181.5
是怎么回事？

無憂 追問

2020-03-28 11:04

不對啊，例如:借差旅費2123.58
進項稅57.92
貸:庫存現金2181.5
是怎么回事？

文文老師 解答

2020-03-28 11:05

差旅費是含稅的，先換算成不含稅

無憂 追問

2020-03-28 11:09

老師，能不能幫忙發一下進項稅57.92的計算過程，謝謝！

文文老師 解答

2020-03-28 11:14

差旅費票面金額是不是2181.5元？

文文老師 解答

2020-03-28 11:17

換算為不含稅=2181.5/1.09=2001.38
增值稅進項=2001.38*9%=180.12

無憂 追問

2020-03-28 11:50

看了半天才發現金額不是單單的機票金額，差旅費都有哪些票是可以抵扣進項稅的，各個票的抵扣稅率又分別是多少？

文文老師 解答

2020-03-28 13:55

火車票，飛機票，稅率均是9%，公路、水路等客票，稅率是3%

文文老師 解答

2020-03-28 13:56

https://www.sohu.com/a/304016786_704788
該鏈接有關于客運發票的常見問題，值得學習與參考。