YAN 追問

2020-03-28 08:48

成本 稅金，收入建賬都有起初余額？

許老師 解答

2020-03-28 08:52

原來沒做賬呀。這樣的話，你要補以前的賬哎~
如果補不了的話，至少要錄入期初余額。這個的話，小心一點。因為一旦錯了，改起來麻煩

YAN 追問

2020-03-28 08:53

對，原來他都沒有做賬，這個損益類科目期初余額可以錄入？

許老師 解答

2020-03-28 08:57

損益類科目的話，肯定是要結轉的。所以，你錄入的時候，借貸方都要同等數據錄入的哦

YAN 追問

2020-03-28 08:58

麻煩指點，不知道怎么錄入

許老師 解答

2020-03-28 09:03

你用的是財務軟件吧？這樣的話   比如主營業務收入科目     是10萬元     這樣的話     你貸方錄入10萬元    借方也錄入10萬元的呀

YAN 追問

2020-03-28 09:38

這個明白，就是不知道怎么錄科目 比如收入10萬，成本9萬，增值稅稅金5000，對方科目錄什么

許老師 解答

2020-03-28 09:42

結轉成本的話  是主營業務成本和庫存商品
收入的話，對應的，是銀行存款和應收賬款的哦

YAN 追問

2020-03-28 10:08

收入也沒走基本戶，是不是可以借應收賬款？基本戶余額為0，應收賬款再怎么代出去呢？

許老師 解答

2020-03-28 10:11

沒走基本戶，是己經被私戶收取了哈。
這樣的話，就不能記入應收賬款了，而是記入其他應收款-XX私戶~

YAN 追問

2020-03-28 10:21

再然后借庫存現金 貸其他應收款？

許老師 解答

2020-03-28 10:22

這個的話，私戶取錢歸還公司，就這樣做。沒有歸還的話，不用做的

YAN 追問

2020-03-28 10:32

沒有歸還就一直在其他應收款掛著嗎？

許老師 解答

2020-03-28 10:33

嗯嗯，是的呀，只能掛著的

YAN 追問

2020-03-28 11:29

一直掛著最后怎么解決呢？

許老師 解答

2020-03-28 11:30

最后的話，還是要歸還的啊。。。
而且，年末不歸還的話，視同分配股利，要交個稅的。。。

YAN 追問

2020-03-28 11:52

年末必須歸還嗎？分配股利怎么納稅？

許老師 解答

2020-03-28 11:53

是的，是要歸還的。
否則，按分配處理。個稅的話，是20%的哦