兲〃 追問

2020-03-25 16:05

那到時候發票過來了該怎么賬務處理呢

venus老師 解答

2020-03-25 16:21

可以沖暫估賬，然后重新做發票賬

兲〃 追問

2020-03-25 16:22

那請問我們是企業管理咨詢公司，對方開的也是咨詢費過來的，這個做管理費用的二級科目是啥，可以做主營業務成本嗎

venus老師 解答

2020-03-25 16:23

同學，是管理費用——服務費

兲〃 追問

2020-03-25 16:25

不可以做主營業務成本嗎

venus老師 解答

2020-03-25 16:32

如果是你們的主營業務下產成的成本是可以記入的

兲〃 追問

2020-03-25 16:33

我們是企業管理咨詢公司，對方也是企業管理咨詢公司，開過來的是咨詢費，是可以做主營業務成本的吧

venus老師 解答

2020-03-25 16:37

可以做主營業務成本

兲〃 追問

2020-03-25 16:38

那暫估時做的分錄摘要該如何寫啊

venus老師 解答

2020-03-25 16:40

這個要收到發票直接做成本

兲〃 追問

2020-03-25 16:41

我現在就是收不到發票啊，才會暫估成本入賬

venus老師 解答

2020-03-25 16:44

那就正常做賬，發票到的時候直接附在后面

兲〃 追問

2020-03-25 16:45

而且我們款項也暫時沒支付，可以先借主營業務成本貸應付賬款，收到發票后借應付賬款貸銀行存款，這張發票就附在這筆分錄后可以的嗎

venus老師 解答

2020-03-25 16:48

同學，你們收入沒有實現不是能做成本的，

兲〃 追問

2020-03-25 16:50

那到時候發票到了，我把這筆賬務處理紅沖掉呢，直接按發票入賬