伍小紅 追問

2020-03-25 14:21

老師，我沒有發生也沒做賬，我是想請教這幾種費可以計提嗎？根據什么計提？

maize老師 解答

2020-03-25 14:26

根據實際發生做賬，沒有發生計提也是白做，匯算清繳一樣調增

伍小紅 追問

2020-03-25 14:30

我不太懂，我是想請教若單位效益好有利潤可以計提幺？

maize老師 解答

2020-03-25 14:33

沒有發生不需要計提，你計提沒有發票還需要調增交企業所得稅，沒有必要給自己找麻煩

伍小紅 追問

2020-03-25 14:44

那就是說只有實際發生了職工福利費，工會經費，職工教育經費才根據實際做賬，若沒有發生就不用做，老師可以這樣理解嗎？

maize老師 解答

2020-03-25 14:49

是的，你理解是對的這個

伍小紅 追問

2020-03-25 15:11

老師，我還想請教一下，我公司是搞土地整治項目的，全額墊資，去年沒一分錢的收入，匯算清繳該如何做？

maize老師 解答

2020-03-25 15:15

那你們做賬咋做？沒有做過你這個，只能根據你賬分析

伍小紅 追問

2020-03-25 15:39

我是按實際發生的人工費，燃油費，材料費等計入工程施工科目，去年沒結轉成本（因項目還在施工中，沒收入）所以去年年底虧損100多萬元，我是第一次做匯算清繳，不知如何填報？

maize老師 解答

2020-03-25 15:43

沒有結轉成本不做，這個是根據你費用和成本填寫，你看你利潤表，