惠杰 追問

2020-03-25 13:57

計算錯誤

惠杰 追問

2020-03-25 13:57

bamboo老師 解答

2020-03-25 13:59

那可以做分錄調整 如果多計提了 現在就沖減  少計提了 現在就補計提

惠杰 追問

2020-03-25 14:04

單位部分多計提了 個人部分少計提了，這樣怎么做分錄

bamboo老師 解答

2020-03-25 14:05

您單位部分計提的時候怎么寫分錄的 個人的怎么寫的

惠杰 追問

2020-03-25 14:18

單位計提
借:管理費用-社保費
     貸:應付職工薪酬

個人計提:
借:主營業務成本
     貸:應付職工薪酬

bamboo老師 解答

2020-03-25 14:20

借；管理費用-社保費 借方紅字  多計提金額
貸：應付職工薪酬   貸方紅字  
借:主營業務成本  少計提金額
貸:應付職工薪酬

惠杰 追問

2020-03-25 14:27

我是修改在這個月份可以嗎

bamboo老師 解答

2020-03-25 14:28

是去年的 對吧 大概多少金額？

惠杰 追問

2020-03-25 14:43

1000多塊錢

bamboo老師 解答

2020-03-25 14:45

那可以在這個月調整

惠杰 追問

2020-03-25 14:46

金額大了就不行了是吧

bamboo老師 解答

2020-03-25 14:47

是的 金額大的話 要用以前年度損益調整科目

惠杰 追問

2020-03-25 14:57

多大的金額算是大數呢

bamboo老師 解答

2020-03-25 14:58

根據單位規模吧 重要性 比如您單位虧損0.4萬  正好有0.5萬調整入賬 就可以使得單位扭虧為盈了   這個0.5就是重要的  就要用以前年度損益調整

惠杰 追問

2020-03-25 15:00

那要是調整以前年度損益的分錄怎么做呢

bamboo老師 解答

2020-03-25 15:01

借；以前年度損益調整  借方紅字 多計提金額
貸：應付職工薪酬 貸方紅字 
借:以前年度損益調整  少計提金額
貸:應付職工薪酬
有差額的話 還要把以前年度損益調整差額結轉到利潤分配-未分配利潤

惠杰 追問

2020-03-25 15:02

好像在軟件里沒有這個科目

bamboo老師 解答

2020-03-25 15:05

那應該是小企業會計準則
直接用利潤分配-未分配利潤入賬 不通過以前年度損益調整