漫步 追問

2020-03-24 09:33

借，管理費用22500 貸應付職工薪酬22500
填報9月份的季報時，利潤表那里填的22500，所以做憑證時也做了22500元

郭老師 解答

2020-03-24 09:34

借應付職工薪酬貸以前年度損益調整。借以前年度損益調整貸利潤分配。

郭老師 解答

2020-03-24 09:34

金額是15000，這個金額匯算清繳調增就行了。

漫步 追問

2020-03-24 10:19

課時老師這個是我做錯了分錄，不得調整做錯的那筆分錄

郭老師 解答

2020-03-24 10:23

你多計提了，讓你紅沖計提跨年的用以前年度損益調整。

漫步 追問

2020-03-24 12:34

那這個要不要補交稅款啊老師？

郭老師 解答

2020-03-24 12:40

是的
需要補稅的

漫步 追問

2020-03-24 12:44

老師我這都一直是虧損的，也要補稅？就是9月份如果沖回15000的話會有10000多的盈利，其他月份都是虧損，12利潤分配科目余額是-2萬多
沖回15000還是負數呢

郭老師 解答

2020-03-24 12:47

不需要的
盈利才叫

漫步 追問

2020-03-24 12:57

老師的意思是說如果年底盈利了，就要補交所得稅？

郭老師 解答

2020-03-24 13:03

你好，是的，

漫步 追問

2020-03-24 21:42

老師，我這個既要調整憑證，匯算清繳的時候也要調整是么老師

郭老師 解答

2020-03-24 21:48

你好，是的，

漫步 追問

2020-03-24 21:49

匯算清繳的時候把管理費用調整15000元，是么

郭老師 解答

2020-03-24 21:53

你好，是的，