善良的?? 追問

2020-03-20 21:13

計提的在1月份發了，一二列是一樣的嗎？

善良的?? 追問

2020-03-20 21:14

老師，匯算清繳截止日期是什么時候？

郭老師 解答

2020-03-20 21:43

是 的，
五月底，

善良的?? 追問

2020-03-20 21:45

老師，我現在發現一個問題，去年我做賬的時候，把工會經費計入到了其他應付款，可現在匯算清繳里把工會經費會歸納到了職工薪酬里？我是不是得去稅務局更改報表？

郭老師 解答

2020-03-20 21:46

借管理費用貸其他應付款？

善良的?? 追問

2020-03-20 21:47

借，管理費用：工會經費，
貸，其他應付款：工會經費

善良的?? 追問

2020-03-20 21:48

按照匯算清繳里的，應該是，貸，應付職工薪酬：工會經費

郭老師 解答

2020-03-20 22:00

不用調整了
去年的就那樣吧

善良的?? 追問

2020-03-20 22:03

還有一個問題，去年工會經費第一季度就沒有交納，產生了60元的滯納金，我把這個滯納金計入了管理費用，沒有計入營業外支出！這次匯算清繳時，我才發現我有一個分錄寫錯了，我是不是需要去稅務局改一下報表？謝謝老師幫助

郭老師 解答

2020-03-20 22:11

不用
納稅調整明細表扣除項目調增就可以

善良的?? 追問

2020-03-20 22:13

我怕有些數字和年度報表不相符，這個沒事吧！

郭老師 解答

2020-03-20 22:16

年報還是在管理費用
你調增就可以

善良的?? 追問

2020-03-20 22:23

老師，管理費用如果不剔除出來，營業外支出就是0

善良的?? 追問

2020-03-20 22:26

你的意思是，管理費用還是原來的（包括滯納金），營業外支出是0，只把納稅調整項目明細表里調增就行，我理解的對嗎

郭老師 解答

2020-03-20 22:34

你好，對的，

善良的?? 追問

2020-03-20 22:37

調溫金額應填寫在“罰沒支出”那一列，還是填寫在“其他”那一列！謝謝

郭老師 解答

2020-03-20 22:42

你好
其他里面
你這個是滯納金

善良的?? 追問

2020-03-20 22:44

謝謝老師，打擾你休息了。謝謝，祝你好運連連！

郭老師 解答

2020-03-20 22:45

不用客氣的，應該的
早點休息
感謝