天藍 追問

2020-03-20 14:56

我是房產企業，去年應稅局要求，房地產老項目按照確認收入原則把剩下2%的增值稅交了，但是會計上并沒有確認收入，因為成本還無法可靠計量，在所得稅匯算清繳時我需要確認收入嗎

何江何老師 解答

2020-03-20 14:57

需要的，這塊你現在需要計入

天藍 追問

2020-03-20 14:58

可是成本無法匹配，我需要預估嗎

何江何老師 解答

2020-03-20 15:44

是的同學如果無法匹配就要預估

天藍 追問

2020-03-20 15:50

這樣的話我就只在企業所得稅匯算清繳時，在利潤表中體現出收入和成本，賬務方面怎么處理，增值稅確認收入當年賬務上并沒有處理，現在補做分錄嗎

何江何老師 解答

2020-03-20 16:22

這樣你河以補分錄的同學。