宋生老師
職稱： 注冊稅務師/中級會計師
2016-05-08 17:12
借：銷售費用--辦公費，貸：銀行存款 可以的 答
可直接確認為25年損益 答
若原賬務處理正確（業務真實、金額無誤），無需調整，預付賬款已沖平為 0。 若需調整（如記賬錯誤或重分類）： 記賬錯誤：紅字沖銷錯誤分錄，按實際重新入賬。 預付貸方余額（重分類）： 借：預付賬款 貸：應付賬款 答
我們小規模 開票給對方公司 開1%即可 答
借銀行存款 貸、主營業務收入、 應交水費簡易計稅， 借主營業務成本 應交稅費簡易計稅 貸、應付賬款或者銀行存款等科目 答
小規模納稅人能否開具增值稅專用發票，能否接收增值稅專用發票，
答： 你好，可以開專票，最好不要接受專票。
你好，老師，個體戶可以申請增值稅專用發票嗎？領取之后開增值稅專用發票是不是要繳納增值稅和附加稅，還是個體不能領用增值稅專用發票，只能在稅務局代開增值稅專用發票并繳納增值稅和附加稅
答： 你好 1. 可以申請專票的 2. 是的 要繳納增值稅 和附加稅的 3. 現在小規模都可以領取專票自開的。 所以 這個可以自己領取的
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？
答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的
、已繳納稅款并開具專用發票的如何處理？ 按照現行政策規定，納稅人自行開具或申請代開增值稅專用發票，應就其開具的增值稅專用發票相對應的應稅行為計算繳納增值稅。4號公告明確，如果小規模納稅人月銷售額未超過10萬元的，當期因開具增值稅專用發票已經繳納的稅款，在增值稅專用發票全部聯次追回或者按規定開具紅字專用發票后，可以向主管稅務機關申請退還已繳納的增值稅。
答： 您好，根據我的稅務經驗，如果您本月代開的專票金額較大，導致與您開具的普通發票合計金額超過10萬。您代開的增值稅專用發票可以到稅務機關申請作廢，稅務機關會把代開專票時，收取的稅額退還給您。 為您提供解答，祝學習愉快
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宋生老師 解答
2016-05-09 08:13