曉平 追問

2020-03-17 18:15

但這樣的話長期股權投資就成負數了，是哪里出了問題？

陳詩晗老師 解答

2020-03-17 18:19

怎么會是負數呢，你確認收益，是借長投

曉平 追問

2020-03-17 19:09

沒注意，利潤是負數，怎么處理？現在出來就是負數，總覺得不對

陳詩晗老師 解答

2020-03-17 19:11

如果是負數，就是按賬面價值為限
借 投資收益
貸 長期股權投資

曉平 追問

2020-03-17 19:14

分錄做的是這樣的，沖成負數了

陳詩晗老師 解答

2020-03-17 19:14

你這分錄并沒有涉及到長投，你發錯了吧

曉平 追問

2020-03-17 19:14

對不起！發錯了

陳詩晗老師 解答

2020-03-17 19:16

嗯嗯，你看一下，不可能是沖成負數，最多為0

曉平 追問

2020-03-17 19:19

所以覺得不對，他的分錄是這樣的
借：長投-*.*公司    -304592.29
貸：以前年度損益     -30459229

曉平 追問

2020-03-17 19:20

然后就成負數了，所以我覺得他做錯了，如果調賬，應該怎么調呢？

曉平 追問

2020-03-17 19:21

現在是負的167620元

陳詩晗老師 解答

2020-03-17 19:25

借 長期股權投資 167620
貸 以前年度損益調整  167620
這167620在備查薄登記就可以了