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無奈的魚
于2020-03-17 11:42 發布 ??38138次瀏覽
樸老師
職稱: 會計師
2020-03-17 11:42
帳載金額是你賬本上應付職工薪酬-工資的數額,實際發生額是實際發了多少錢。
無奈的魚 追問
2020-03-17 11:45
賬載金額是計提的工資數嗎,實際發生是填扣除個人社保的部分,還是不用減去個人扣除的部分
樸老師 解答
2020-03-17 11:46
不用減去個人部分的
2020-03-17 11:50
各類基本社會保障性繳款是指單位部分繳納的社保嗎
2020-03-17 11:52
是的, 一般是單位繳納部分
2020-03-17 11:56
老師匯算清繳的資產折舊攤銷里的本年折舊、攤銷額是當年的數,累計折舊、攤銷是填以前年度加本年度的數嗎?
2020-03-17 12:00
本年折舊就是本年的數據的哦,累計折舊是一共折舊的金額,從購入開始的
2020-03-17 12:02
資產計稅基礎是填資產的原值嗎,還有稅收折舊攤銷額是填什么呀?
2020-03-17 12:03
是,就是資產原值。2.填寫稅法允許扣除的折舊,攤銷金額
2020-03-17 12:08
稅法允許扣除的折舊攤銷是本年的和從購入開始的折舊攤銷的和嗎,不包括資產原值還沒有計提的攤銷和折舊吧
2020-03-17 12:09
資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表》填報說明:1.第1列“資產賬載金額”:填報納稅人會計處理計提折舊、攤銷的資產原值(或歷史成本)的金額。2.第2列“本年折舊、攤銷額”:填報納稅人會計核算的本年資產折舊、攤銷額。3.第3列“累計折舊、攤銷額”:填報納稅人會計核算的歷年累計資產折舊、攤銷額。4.第4列“資產計稅基礎”:填報納稅人按照稅法規定據以計算折舊、攤銷的資產原值(或歷史成本)的金額。5.第5列“按稅收一般規定計算的本年折舊、攤銷額”:填報納稅人按照稅法一般規定計算的允許稅前扣除的本年資產折舊、攤銷額,不含加速折舊部分。對于不征稅收入形成的資產,其折舊、攤銷額不得稅前扣除。第5至8列稅收金額應剔除不征稅收入所形成資產的折舊、攤銷額。6.第6列“加速折舊額”:填報納稅人按照稅法規定的加速折舊政策計算的折舊額。7.第7列“其中:2014年及以后年度新增固定資產加速折舊額”:根據《固定資產加速折舊、扣除明細表》(A105081)填報,為表A105081相應固定資產類別的金額。8.第8列“累計折舊、攤銷額”:填報納稅人按照稅法規定計算的歷年累計資產折舊、攤銷額。9.第9列“金額”:填報若不填寫第6列則第2-5列的余額,若填寫第6列則第2-6列的余額。10.第10列“調整原因”:根據差異原因進行填報,A、折舊年限,B、折舊方法,C、計提原值,對多種原因造成差異的,按實際原因可多項填報。
2020-03-17 13:59
老師匯算清繳A105060表廣告費和業務宣傳費中的本年計算扣除限額基數是本年的營業收入嗎
2020-03-17 14:01
.第1列“廣告費和業務宣傳費”:填報廣告費和業務宣傳費會計處理、稅收規定,以及跨年度納稅調整情況。
2020-03-17 14:23
第四行有個本年計算扣除限額的基數是填哪個數哦
2020-03-17 14:28
第4行“三、本年計算扣除限額的基數”:填報按照稅收規定計算扣除限額的基數。“廣告費和業務宣傳費”列次填寫計算扣除限額的當年銷售(營業)收入。“保險企業手續費及傭金支出”列次填報當年保險企業全部保費收入扣除退保金等后余額。
2020-03-17 14:48
老師,建筑企業,購入的材料直接用于工地,沒有入庫,收到發票可以直接計主營業務成本,不記入原材料或庫存商品可以嗎?
2020-03-17 14:55
計入工程施工成本的,可以
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老師,匯算清繳中的工資薪金支出的賬載金額比實際發生額小,這正常嗎?
答: 工資薪金支出的賬載金額,實際發生額,稅收金額一般都是一樣的,2018年的工資只要在匯算清繳完成前支付,三個數據就是一致的。
老師這個匯算清繳工資薪金支出,載賬金額,和實際發生額一樣嘛?
答: 計提和支付的一致的是一樣的
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
老師,請問一下匯算清繳工資薪金支出的賬載金額和實際發生額是什么呀
答: 帳載金額是你賬本上應付職工薪酬-工資的數額,實際發生額是實際發了多少錢。
匯算清繳A105050的1行,工資薪金支出的賬載金額和實際發生額是填什么呢
討論
老師,請問下匯算清繳中的工資薪金支出賬載金額和實際發生額怎么填
匯算清繳職工薪酬支出,2019年工資實際發生額填賬載金額了,2019年12月工資2020年發放的,2020年匯算清繳工資實際發生額怎么填?
匯算清繳-職工薪酬支出的賬載金額,實際發生額和稅收金額要相等嗎,賬載金額和實際發生額大于申報的工資總額怎么填匯算清繳-職工薪酬支出報表
請問老師,19年匯算清繳薪金支出的實際發生額是18年12月到19年11月的實際發放金額嗎?
樸老師 | 官方答疑老師
職稱:會計師
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2020-03-17 11:45
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2020-03-17 11:46
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2020-03-17 11:50
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2020-03-17 11:52
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2020-03-17 11:56
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2020-03-17 12:00
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2020-03-17 12:02
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2020-03-17 12:03
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2020-03-17 12:08
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2020-03-17 12:09
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2020-03-17 13:59
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2020-03-17 14:01
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2020-03-17 14:23
樸老師 解答
2020-03-17 14:28
無奈的魚 追問
2020-03-17 14:48
樸老師 解答
2020-03-17 14:55