郭老師 解答

2020-03-17 11:19

借銀行存款貸主營業務收入應交稅費。

郭老師 解答

2020-03-17 11:37

二級科目應交增值稅。

郭老師 解答

2020-03-17 11:52

自己增加一個二級科目應交增值稅。

郭老師 解答

2020-03-17 11:54

你好，可以的。

郭老師 解答

2020-03-17 11:55

小規模增值稅就一個科目，應交稅費應交增值稅。

郭老師 解答

2020-03-17 11:55

放到未交增值稅怎么平

郭老師 解答

2020-03-17 12:05

你開負數還是3%的是嗎

郭老師 解答

2020-03-17 12:09

借應交稅費-增值稅，以前年度損益調整貸應收賬款

郭老師 解答

2020-03-17 12:20

你好，可以的，

郭老師 解答

2020-03-17 12:23

可以
就是所得稅在19年交了
20年退而已

玩命的發帶 追問

2020-03-17 11:15

發生業務的時候，增值稅放在哪里

玩命的發帶 追問

2020-03-17 11:21

用友T3里，我在應交稅費下增加明細
應交稅費--增值稅，放著里面可以嗎

玩命的發帶 追問

2020-03-17 11:21

還是說得放在應交稅費--未交增值稅

玩命的發帶 追問

2020-03-17 11:48

可是我這個軟件系統里面，應交增值稅下面有三級科目，銷項進項兩個科目，我是小規模用不到！但是萬一以后變成一般納稅人人又要用到，就不能刪

玩命的發帶 追問

2020-03-17 11:53

那我增加：應交稅費--增值稅

玩命的發帶 追問

2020-03-17 11:54

為什么不能放在未交增值稅里面，這個科目只能一般納稅人結轉的時候用得到嗎

玩命的發帶 追問

2020-03-17 11:54

為什么不能放在未交增值稅里面，這個科目只能一般納稅人結轉的時候用得到嗎

玩命的發帶 追問

2020-03-17 11:59

喔

玩命的發帶 追問

2020-03-17 12:00

比如19年是小規模納稅人，發生業務，
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費--增值稅
19年年結之后，有張發票需要紅沖
20年變成了一般納稅人了，請問這個時候賬務科目應該怎么處理紅沖的這張發票

玩命的發帶 追問

2020-03-17 12:07

是的

玩命的發帶 追問

2020-03-17 12:08

紅沖應該是跟19年小規模的發票一樣的嘛，所以就是3%沖的

玩命的發帶 追問

2020-03-17 12:12

那，如果我這樣做行不行：紅沖的分錄做成：
借：應收賬款  負數
貸：主營業務收入 負數
       應交稅費---銷項稅    負數
跟19年正數做的不一樣行不行

玩命的發帶 追問

2020-03-17 12:23

合理嗎