大娃娃team 。藍眼淚 追問

2020-03-17 10:52

直接單獨交的，沒有從工資走

大娃娃team 。藍眼淚 追問

2020-03-17 10:53

工資冊里沒有做這個財務

汪晨老師 解答

2020-03-17 10:54

你好，那走其他應收款

大娃娃team 。藍眼淚 追問

2020-03-17 10:56

請問有完整的分錄嗎，交稅和罰款的，然后怎么沖其他應收

汪晨老師 解答

2020-03-17 11:00

計提   借  其他應收款   貸 應交稅費-未交增值稅       借  其他應收款    貸  營業外支出
繳納   借   應交稅費-未交增值稅   營業外支出   貸  銀行存款
收回   借  銀行存款   貸  其他應收款

大娃娃team 。藍眼淚 追問

2020-03-17 11:04

公司是小規模，計提在做收入的時候不是就計提了嗎

汪晨老師 解答

2020-03-17 11:05

你已經計提過，就不需要再計提

大娃娃team 。藍眼淚 追問

2020-03-17 11:13

那不是其他應收就沖不完嗎

大娃娃team 。藍眼淚 追問

2020-03-17 11:14

老師，能不能發一個計提后的完整分錄

汪晨老師 解答

2020-03-17 11:16

你好，以前計提的，現在做繳納分錄，繳納的稅款公司承擔，罰款員工承擔

大娃娃team 。藍眼淚 追問

2020-03-17 11:17

稅款和罰款都是員工承擔的，這個怎么做

汪晨老師 解答

2020-03-17 11:17

那你要沖掉原來的分錄重新計提

大娃娃team 。藍眼淚 追問

2020-03-17 11:20

小規模是一個季度才核算增值稅，是由很多筆組成的，如果重新計提是不是不對呀，原本計提的時候是借方收錢，貸方主營業務收入，貸增值稅，如果我重新計提，那不是公司的收款就不對了嗎

汪晨老師 解答

2020-03-17 11:22

那沒辦法，硬要員工承擔就是要沖掉的。