;)
老師，小規(guī)模納稅人稅務(wù)局代開了增值稅專票，當(dāng)時需要繳納增值稅和附加稅，城建稅和教育費附加以及地方教育費附加都需要繳納？ 另外，到申報增值稅附加稅的時候，是零申報？
AZJ
于2020-03-16 23:33 發(fā)布 ??2748次瀏覽
-
蔣飛老師
職稱： 注冊稅務(wù)師,高級會計師考試（83分）,中級會計師
2020-03-16 23:36
老師，24年沒有主營業(yè)務(wù)收入，剛剛做匯算清繳發(fā)現(xiàn)有 問
那個車的折舊計入其他業(yè)務(wù)成本 答
老師，我司因為有項目在惠州完工，業(yè)主沒有錢付工程 問
你好你的意思我們用這個房產(chǎn)直接投資了我們的債券單位 答
預(yù)計負(fù)債的企業(yè)所得稅調(diào)整計入哪一個表格？ 問
預(yù)計負(fù)債的企業(yè)所得稅調(diào)整一般計入《納稅調(diào)整項目明細(xì)表》 。 企業(yè)會計上確認(rèn)預(yù)計負(fù)債，是基于謹(jǐn)慎性原則，對可能發(fā)生的事項提前估計；但稅法遵循實際發(fā)生原則，在相關(guān)損失實際發(fā)生前不允許稅前扣除，這就產(chǎn)生了稅會差異。在進(jìn)行企業(yè)所得稅年度匯算清繳時，需要對預(yù)計負(fù)債進(jìn)行納稅調(diào)整： 賬載金額：按企業(yè)會計核算確認(rèn)的預(yù)計負(fù)債金額填寫在該表相應(yīng)欄次。 稅收金額：由于稅法在預(yù)計負(fù)債實際發(fā)生前不認(rèn)可，所以一般填寫0 。 調(diào)增金額：當(dāng)賬載金額大于稅收金額（即有預(yù)計負(fù)債余額）時，將二者差額填入調(diào)增金額欄，調(diào)增應(yīng)納稅所得額。 如果預(yù)計負(fù)債后續(xù)實際發(fā)生，在實際發(fā)生損失的年度，要在《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105090 ）中對相關(guān)資產(chǎn)損失進(jìn)行填報，并在《納稅調(diào)整項目明細(xì)表》（A105000 ）中做相應(yīng)的納稅調(diào)減處理 。 答
個稅退的手續(xù)費怎么做賬申報 問
那個按無票收入申報，小規(guī)模1%，一般納稅6% 答
小規(guī)模個體戶2022年進(jìn)行了年報，當(dāng)時是2022年8月30 問
你好，你2022年年報的時候選擇的是哪一年，是當(dāng)年嗎？ 答
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
AZJ 追問
2020-03-16 23:40
蔣飛老師 解答
2020-03-17 05:26
AZJ 追問
2020-03-17 16:30
蔣飛老師 解答
2020-03-17 16:47
AZJ 追問
2020-03-17 17:50
蔣飛老師 解答
2020-03-17 17:58