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送心意

meizi老師

職稱(chēng)中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-03-16 09:52

你好 預(yù)繳的時(shí)候:借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(已交增值稅)貸:銀行存款  月末到時(shí)結(jié)轉(zhuǎn) 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(已交增值稅)

小企鵝海外購(gòu) 追問(wèn)

2020-03-16 10:01

要先確認(rèn)本期應(yīng)繳的增值稅額嗎,

meizi老師 解答

2020-03-16 10:02

你好  你現(xiàn)在是預(yù)繳先做預(yù)繳分錄 。等到時(shí)實(shí)際確定收入做增值稅 到時(shí)來(lái)抵減預(yù)繳的增值稅就行了。

小企鵝海外購(gòu) 追問(wèn)

2020-03-16 10:03

一般計(jì)稅9%,先預(yù)繳2%

meizi老師 解答

2020-03-16 10:05

你好 那你就按2%預(yù)繳 。到時(shí)你實(shí)際取得了收入  做收入 做增值稅 月末做結(jié)轉(zhuǎn)沖預(yù)繳就行了

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