???????? 追問

2020-03-16 06:02

那現在這個月剛好扣7月份的社保，那賬該怎么做？如果這個月扣7月份的社保個部分，剛好下個月就可以當月扣當月的了！

徐阿富老師 解答

2020-03-16 06:25

你好，不管扣幾月份的，個人部分扣下來都計入貸其他應付款或其他應收款――個人社保，上交時記借方

???????? 追問

2020-03-16 06:34

主要是從今年1月份，有兩位員工調到兄弟公司去了，但是這個月要把7月份的社保扣回來，怎么做賬？是這個公司做營業外支出，另外一個公司做營業外收入？

徐阿富老師 解答

2020-03-16 06:58

你好，讓對方代扣下付給你們就好，這樣還是和其他月份一樣正常做

???????? 追問

2020-03-16 10:38

去年7月份計提社保和繳納社保的時候，賬都是對的，就是在8月份發放7月份工資的時候，把個人部分社保扣錯成8月份社保了，沒有扣7月份的社保，現在扣7月份的社保，直接是發放工資：借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應收款（7月份個人部分社保）銀行存款？但是這樣做了之后，賬不平呀。還有另外兩名員工轉到兄弟公司去了， 這個月發放2月份工資，扣7月份社保，代扣對方公司也是做：借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應收款（7月份個人部分社保）銀行存款？然后支付給我們公司，是做借：其他應收款（7月份個人部分社保） 貸：銀行存款？這樣子賬不會平呀~

徐阿富老師 解答

2020-03-16 11:04

1 借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應收款（7月份個人部分社保）銀行存款？但是這樣做了之后，賬不平呀， 不是不平，是貸方其他應收款有余額，這是對的，到下月初扣款了就平了，。2然后支付給我們公司，是做借：其他應收款（7月份個人部分社保） 貸：銀行存款？這樣子賬不會平呀~  怎么會不平呢？開始是貸方，付你們是借方，不是剛好平的？