Sunshineone 追問

2020-03-15 15:48

老師 ，去年沒有開票資料以為是免房租就沒有做計提房租處理，現在才開了一張一年的總額發票過來要求付款，那現在該如何進行賬務處理呢？

立紅老師 解答

2020-03-15 15:49

你好，如果是這樣，現在全部計入取是發票當月的費用，然后在匯算時做為19年的費用在稅前扣除。

Sunshineone 追問

2020-03-15 15:51

也就是現在全部計入20年的3月份的管理費用是嗎？

Sunshineone 追問

2020-03-15 16:01

老師，如果開始每月對方既不開發票給我們，也不要求付款，而是像現在這樣一年以后才統一開發票給我們并要求付款，那我們每月可以計提房租費嗎？即是:借:管理費用  每月額
                      貸:其他應付款每月額
然后在年底統一支付時
借:其他應付款
貸:銀行存款

立紅老師 解答

2020-03-15 16:02

你好，是的，是這樣的。

Sunshineone 追問

2020-03-15 16:08

老師，那我可以把這一筆費用直接計入19年的12月份可以不呢？

立紅老師 解答

2020-03-15 16:09

你好，您12月份沒有結賬么？

Sunshineone 追問

2020-03-15 16:10

就是一次性直接計入19年的12月份的管理費用可以嗎？

Sunshineone 追問

2020-03-15 16:11

沒有

Sunshineone 追問

2020-03-15 16:11

如果沒有是不是可以這樣處理呢？

立紅老師 解答

2020-03-15 16:22

你好，如果12月份還沒有結賬，可以這樣處理