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怡
于2020-03-12 18:49 發(fā)布 ??1057次瀏覽
郭老師
職稱: 初級會計師
2020-03-12 18:53
這個可以不考慮差異
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申報增值稅時,減免稅申報表是按價稅合計來算減免稅稅額,但是做賬時是按價稅分離來做賬,中間產(chǎn)生的差,該如何做賬呢?
答: 這個可以不考慮差異
增值稅納稅申報表附列資料(二)金額是價稅合計金額嗎?還是價稅分離的金額
答: 是價稅分離的金額 指的是不含稅
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
餐飲行業(yè),申報增值稅時收入填寫的價稅合計數(shù),那做收入分錄怎么做,價稅合計數(shù)計入主營收入科目嗎,還是價稅分離做分錄
答: 價稅合計數(shù)計入主營收入
想問一下做收入價稅分離的時候是/1.03,還是按之前的/1.01進(jìn)行申報增值稅。
討論
收到購水泵增值稅進(jìn)項發(fā)票,價稅合計1100元,該票未認(rèn)證,未抵扣,本月增值稅納稅申報表0申報,求會計分錄
個體戶申報上季度增值稅,怎么填增值稅減免申報表?不含稅金額是2372099.05,稅額為23720.95.價稅合計2395820
小規(guī)模,季報。第四季度增值稅申報專票價稅合計=價 稅(116611.96=115457.38 +1154.58)普票價稅合計=價 稅(14156.84=14016.67+ 140.44)未開票收入價稅合計=價 稅(57000=56435.64 +564.35),申報時增值稅按這個數(shù)據(jù)申報。稅款已繳清。后發(fā)現(xiàn)少申報收入5000元,怎么處理?稅款已繳可以更正申報的嗎?
對于免稅項目的進(jìn)項,需要進(jìn)項轉(zhuǎn)出嗎;如果需要進(jìn)項轉(zhuǎn)出可以再當(dāng)月入庫的時候直接不價稅分離做 再增值稅申報表上把免稅項目對應(yīng)的進(jìn)項進(jìn)行轉(zhuǎn)出,可以嗎
郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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