莊老師 解答

2020-03-12 18:43

可以另外設置二個賬套，把這兩個銀行戶轉出

柏玉蓮 追問

2020-03-12 19:56

是行政單位的,有兩個戶是專門核算農民工工資的,和基本戶放在一起以后不好查賬,那我把安轉出怎么做分錄?

莊老師 解答

2020-03-12 20:06

你好，你們當時工資戶是怎么做分錄

柏玉蓮 追問

2020-03-12 20:09

借銀行存款,貸:其他應付款      或許借其他應付款,貸,銀行存款,大部份就這樣做

莊老師 解答

2020-03-12 20:13

你好，做一張憑證沖銷，摘要寫轉出工資戶，借其他應付款，貸銀行存款，然后新賬接入，借銀行存款，貸其他應付款－－工資

柏玉蓮 追問

2020-03-12 20:21

那有些利息收入 我19年的時候做了 借  :銀行存款,  貸  其他收入,   現在又怎么做呢?

莊老師 解答

2020-03-12 20:28

你好，以前不管他了，只管現在的銀行存款的余額是多少，和其他應付款轉出就平了，

柏玉蓮 追問

2020-03-12 21:34

那比如 我銀行存款還有10000    其他應付款只有90000 呢   我這做下來不平啊?

莊老師 解答

2020-03-12 22:28

你好，銀行存款10000元，其他應付款一個人工資90000元

莊老師 解答

2020-03-12 22:29

說明有其他項目從這個銀行工資戶付款

莊老師 解答

2020-03-12 22:30

按其他銀行戶頭轉入

莊老師 解答

2020-03-12 22:31

借銀行存款一工資戶，貸銀行存款一工

柏玉蓮 追問

2020-03-12 22:31

那如果銀行賬戶有100.，其他應付有90呢，怎么轉過去？

莊老師 解答

2020-03-12 22:33

那說明少計提工資，借管理費用10，貸其他應付款一工資

柏玉蓮 追問

2020-03-12 22:59

我這個不提工資，都是掛往來，代收代付。你越說我越不理解了

莊老師 解答

2020-03-12 23:02

個不提工資，都是掛往來，代收代付，不可能會減少其他應付款，比如收到100，借銀行存款－－工資戶100，貸其他應付款－－工資100，會被少了10嗎

柏玉蓮 追問

2020-03-12 23:05

有利息收入呢

莊老師 解答

2020-03-12 23:09

利息收入，結轉到其他銀行戶，比如5利息收入，借銀行存款－工資戶5，借財務費用－5（用負數）。最后，借銀行存款－－工行5，貸銀行存款－工資戶5

柏玉蓮 追問

2020-03-13 07:22

是行政單位，沒有財務費用

莊老師 解答

2020-03-13 07:26

你好，
(1)收入戶、支出戶收到利息收入 
行政事業單位 
借 : 銀行存款 
貸 : 應繳財政專戶款 
(2)上繳區級財政專戶〈利息先劃入單位收入戶 ) 行政事業單位 
借 : 應繳財政專戶款 
貸 : 銀行存款