愉 追問

2020-03-12 11:15

正規做分錄是：借管理費用-保險費 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸：銀行存款。這個跨年了，影響損益了，該怎么處理

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 11:16

你的意思是現在才入賬
借 以前年度損益 調整
應交稅費
貸 銀行存款
借 未分配利潤
貸以前年度損益調整

愉 追問

2020-03-12 11:20

老師，那這樣的話，上一年的資產負債表和利潤表就不一致了吧，該怎么操作，報年報的時候，該怎么辦

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 11:41

不會更改你上年度 的財務報表。你是在這一期用這個方式調整，只是調整你本年的未分配利潤

愉 追問

2020-03-12 11:41

好的，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 11:44

客氣，祝你工作愉快。