小小蘇 追問

2020-03-11 13:04

之前工程上的費用成本都入了工程施工科目的

meizi老師 解答

2020-03-11 13:04

你好 那你就做主營業務收入 對應結轉成本    是的

小小蘇 追問

2020-03-11 13:18

嗯，那這次結算的利潤=主營業務收入46.6萬—所屬期間工程施工結轉過來的成本—所屬期間管理費用等科目，這樣算對嗎？

meizi老師 解答

2020-03-11 13:18

你好 嗯 是的   如果你們有稅金的話 還得考慮稅金部分的

小小蘇 追問

2020-03-11 13:21

稅金部分怎么說？開票的時候，不是增值稅和附加稅都一起交了嗎？

meizi老師 解答

2020-03-11 13:21

你好 就是稅金及附加 比如附加稅  印花稅、房產稅   還有企業所得稅這些

小小蘇 追問

2020-03-11 13:29

嗯，我們不是做房地產工程的，不涉及房產稅，稅金及附加在算利潤的時候，一并扣除就行，印花稅是不是按46.6萬的萬分之三繳然后在算利潤的時候一并扣除唄？ 企業所得稅就是利潤乘以使用稅率就行？

meizi老師 解答

2020-03-11 13:31

嗯 是的  到時看你滿足小微企業不  滿足的話 按5%或者10%計算企業所得稅

小小蘇 追問

2020-03-11 13:36

那結轉成本的時候，我有些費用是沒有票的，這些費用就不能結轉成本來抵減收入，對嗎？等到企業所得稅匯繳清算的時候，這些沒有票的費用就要調增？

meizi老師 解答

2020-03-11 13:38

你好  可以結轉 到時匯算調整

小小蘇 追問

2020-03-11 14:17

好的，非常感謝老師耐心教導！！！

meizi老師 解答

2020-03-11 14:18

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