如果 追問

2020-03-11 13:43

老師轉出的進項稅額我又要交納，再做一步，借：應交稅費—應交增值稅—進項稅轉出  貸：銀行存款

辜老師 解答

2020-03-11 13:43

這個會抵減當期的進項稅的

如果 追問

2020-03-11 13:46

當期我們沒有開票，只能交納

辜老師 解答

2020-03-11 13:47

你當期也沒有取得進項稅嗎

如果 追問

2020-03-11 13:48

有，但是沒有認證，轉出金額只有300多，所以就交納了

辜老師 解答

2020-03-11 14:25

那你這種就要繳納了

如果 追問

2020-03-11 14:59

我交納時是不是這樣寫  借：應交稅費—應交增值稅—進項稅轉出 貸：銀行存款

辜老師 解答

2020-03-11 15:00

先結轉到未交增值稅里面，然后再繳納

如果 追問

2020-03-11 15:09

還是要結轉一下呀

辜老師 解答

2020-03-11 15:09

是的，要進行結轉的

如果 追問

2020-03-11 15:12

就是這樣嗎？
借：管理費用—差旅費 
貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅轉出

借：應交稅費—應交增值稅—進項稅轉出 
貸：應交稅費—未交增值稅

借：應交稅費—未交增值稅
  貸: 銀行存款
那我就沒有附在后面的原始憑證對嗎

辜老師 解答

2020-03-11 15:25

是的，是這樣處理的